Glosario

Acuerdo multilateral de la OMC, en vigor desde 2017, que compromete a los miembros a simplificar, armonizar y digitalizar los procedimientos aduaneros. Exige la publicación de tasas y cargos, resoluciones anticipadas, tramitación por ventanilla única y controles basados en riesgos.

Software que percibe un contexto, planifica un curso de acción, invoca herramientas y verifica resultados, sin indicaciones humanas paso a paso. En comercio, los agentes presentan declaraciones aduaneras, evalúan compradores, reclaman facturas y concilian pagos.

Comparar los tipos de FX ejecutados con el tipo medio de mercado en el momento de la operación para medir el spread efectivamente pagado. Práctica estándar en grandes corporaciones; adoptada por ~23% de las empresas de mercado medio.

Conciliar pagos entrantes con las facturas abiertas que cubren. El cuello de botella de cuentas por cobrar: hasta que se aplica el cobro, el DSO no baja y la cuenta del comprador no queda realmente saldada.

La cadena de relaciones bilaterales entre bancos que mueve dinero a través de fronteras. Cada transferencia transfronteriza pasa por uno o más corresponsales, cada uno deduce comisiones y aplica sus propios controles de cumplimiento.

Promesa emitida por un banco de pagar al vendedor contra la presentación de documentos conformes. El instrumento más formal de financiación del comercio exterior, regido por las UCP 600 de la ICC.

Operación de factoring o venta de cuentas por cobrar que transfiere legalmente la propiedad de la cuenta por cobrar del vendedor al financiador, eliminándola del balance del vendedor. Lo opuesto a un préstamo con recurso garantizado por cuentas por cobrar.

Incoterm solo para transporte marítimo o por vías navegables interiores. El vendedor paga el costo, el flete y un seguro marítimo mínimo hasta el puerto de destino designado. El riesgo se transfiere cuando la mercancía se carga en origen.

Tratado de la ONU de 1980 que rige los contratos B2B de compraventa internacional de mercaderías. Se aplica automáticamente cuando ambas partes están en Estados parte de la CISG, salvo exclusión expresa. Es el régimen por defecto que muchas pymes no advierten que gobierna los términos de sus órdenes de compra.

Véase Clasificación del código SA. La tarea diaria de seleccionar el código del Sistema Armonizado correcto para un producto.

La acción de asignar el código correcto del Sistema Armonizado a un producto. Determina el arancel aplicable, la elegibilidad a un FTA, el tratamiento de control de exportaciones y el reporte estadístico.

Software que ejecuta acciones dentro de flujos de trabajo comerciales en nombre de las personas, con salvaguardas. En el comercio B2B, incluye calificación de compradores, facturación, cobros y conciliación.

Documento del transportista para el transporte marítimo. Actúa simultáneamente como recibo de las mercancías, contrato de transporte y, cuando se emite en forma negociable, título representativo de las mercancías que controla la entrega de la carga.

El nombre formal de una carta de crédito. El título completo del instrumento en UCP 600 es 'documentary credit'; 'L/C' es la abreviatura utilizada por los operadores.

Una versión de financiación de la cadena de suministro financiada por el comprador: el proveedor ofrece un descuento por pronto pago y el comprador, por factura, decide si aceptarlo. No interviene un financiador externo.

Ver DSO. Número promedio de días entre la emisión de la factura y la recepción del efectivo.

Número promedio de días entre la emisión de la factura y la recepción del efectivo. La métrica de capital de trabajo más vigilada en el B2B transfronterizo; el DSO transfronterizo promedia ~67 días frente a ~34 días en operaciones domésticas.

La capacidad de articular, en una forma auditable por humanos, por qué un sistema de IA produjo un determinado resultado. Para decisiones comerciales reguladas, la explicabilidad es la diferencia entre una decisión defendible y una sancionable.

Financiación de la cadena de suministro liderada por el comprador: el comprador aprueba una factura, un financiador externo paga anticipadamente al proveedor al tipo de crédito del comprador, y el comprador liquida con el financiador al vencimiento. También llamado financiación de cuentas por pagar aprobadas.

Sinónimo de factoraje inverso: un programa de financiación de la cadena de suministro liderado por el comprador en el que un financiador externo paga por adelantado las facturas aprobadas del proveedor a una tasa basada en el crédito del comprador.

Término paraguas para las técnicas que financian el capital de trabajo inmovilizado entre la cuenta por pagar del comprador y la cuenta por cobrar del proveedor. En el uso B2B, casi siempre es sinónimo de factoring inverso.

Incoterm solo para transporte marítimo o por vías navegables interiores. El vendedor entrega la mercancía a bordo del buque en el puerto de origen. El riesgo y el costo se transfieren al comprador cuando la mercancía cruza la borda del buque.

La disciplina, codificada por OCC SR 11-7, EBA y la guía de BIS, de identificar, medir, monitorear y controlar el riesgo de usar modelos estadísticos o de IA para tomar decisiones. Estándar en finanzas; aplicable a IA de comercio.

Un diseño de sistema de IA en el que una persona revisa, aprueba o anula las decisiones del agente en puntos definidos. El mecanismo de control predeterminado para decisiones comerciales de alto impacto donde la plena autonomía aún no es defendible.

Sistemas de IA que toman la iniciativa: perciben, planifican, actúan y verifican, en lugar de responder a indicaciones puntuales. Diferente de la IA generativa, que produce un único resultado por consulta.

Términos comerciales estandarizados de tres letras de la Cámara de Comercio Internacional (ICC) que asignan costos, riesgos y obligaciones entre comprador y vendedor.

Una versión electrónica de un instrumento negociable en papel, como el conocimiento de embarque, el pagaré o la letra de cambio, con el mismo efecto jurídico conforme al derecho nacional alineado con MLETR.

El estándar global basado en XML para mensajería financiera que reemplaza a SWIFT MT. Transporta 9,000 caracteres de datos de remesas estructurados frente a 140 en el MT heredado. Es la base para la conciliación automatizada.

Reglamento (UE) 2024/1689: la primera regulación horizontal de IA. Clasifica los sistemas de IA por riesgo: prohibidos, de alto riesgo, de riesgo limitado, de riesgo mínimo. Los despliegues de IA aplicada al comercio que toquen aduanas o sanciones probablemente sean de alto riesgo.

Transportista que emite sus propios conocimientos de embarque y asume la responsabilidad del transportista sin operar buques propios. Compra espacio en navieras al por mayor y lo revende a los cargadores al por menor.

Estatus de comerciante confiable definido por la WCO que otorga menos inspecciones, procedimientos simplificados y trato prioritario en aduanas. Programas equivalentes incluyen el EU AEO, US C-TPAT y Mexico OEA.

Un protocolo abierto para conectar agentes de IA a fuentes de datos y herramientas. Los servidores MCP exponen sistemas de ERP, aduanas y banca como herramientas estándar invocables por agentes: la capa de API subyacente a las operaciones comerciales impulsadas por agentes.

Convenio internacional que regula las responsabilidades del porteador bajo un conocimiento de embarque. Establece límites de responsabilidad por bulto, requisitos de diligencia debida y excepciones a favor del porteador.

Comprobación de contrapartes (compradores, proveedores, bancos, buques, intermediarios) y bienes (de doble uso, controlados) frente a listas de sanciones de OFAC, EU, UK, UN y nacionales antes de realizar transacciones. Obligatoria; el incumplimiento conlleva responsabilidad penal.

La clasificación internacional de seis dígitos de la OMA para mercancías comercializadas. Todo producto que cruza una frontera aduanera se clasifica bajo un código HS que determina aranceles, restricciones y reportes estadísticos.

Según el EU AI Act, un sistema de IA cuyo uso previsto o contexto lo sitúa como de alto riesgo conforme al Anexo III. Los sistemas de alto riesgo conllevan obligaciones de evaluación de conformidad, documentación, supervisión y seguimiento poscomercialización.

Un token emitido en una blockchain cuyo valor sigue a un activo de referencia, casi siempre el dólar estadounidense. Las stablecoins de USD conformes a normativa (USDC, PYUSD) se liquidan en cadenas públicas en segundos a una fracción del costo bancario corresponsal.

Capa de seguimiento de SWIFT para transferencias transfronterizas. Cada pago lleva un UETR que permite al ordenante, beneficiario e intermediarios ver el estado, las comisiones descontadas y el FX aplicado, igual que un número de seguimiento de paquetería.

El punto medio entre el precio de compra (bid) y el de venta (ask) de un par de divisas en el mercado interbancario. La referencia usada en el análisis de costos de transacción para medir el spread de FX pagado frente a la tasa 'real' de mercado.

Las Reglas y Usos Uniformes relativos a los Créditos Documentarios de la ICC, versión 600. El reglamento internacional que rige cómo se emiten, presentan, examinan y pagan los créditos documentarios.

Un UUID de 36 caracteres que identifica un pago SWIFT de extremo a extremo a través de todos los bancos corresponsales de la cadena. Obligatorio en todas las transferencias de crédito de cliente desde 2018; el número de seguimiento de paquetería para las transferencias transfronterizas.

El precio efectivamente pagado o por pagar por las mercancías, más los ajustes prescritos. El método principal de valoración en aduana conforme al Artículo 1 del Acuerdo de Valoración en Aduana de la OMC, utilizado en ~93% de las declaraciones a nivel mundial.

Una única interfaz electrónica donde los operadores comerciales presentan todas las declaraciones de importación y exportación: aduanas, sanitarias, de seguridad: a un punto único del gobierno que distribuye los datos a las agencias competentes. Exigido por WTO TFA Article 10.4.